税收洼地有哪些地区(全国税收洼地一览表)

到底什么是税收洼地?

所谓“税收洼地”，是指在特定的行政区域，区域内政府为鼓励和吸引外来投资者到当地投资兴业，通过制定一系列的税收优惠政策、地方留存返还政策、简化税收征管办法等，来吸引企业入驻，从而扩充本地税收来源，促进本地经济的发展的一系列财政政策。

企业通过税收洼地可以获得哪些优惠?

增值税留存的财政政策

园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~80%扶持奖励，以此减轻企业税负;

企业所得税补贴政策

企业所得税以地方留存的40%~80%给予扶持奖励，以此减轻企业税负;

个人独资企业/个体工商户核定征收优惠补贴政策

企业在“税收洼地”新成立了个人独资企业，进行正当经济实际业务往来，经营一段时间后便可以享受到按照行业利率的10%进行核定征收，而且个税税率固定在0.5-2.1%，增值税仅按1%进行征收，加上附加税，总税负仅3.16%，以此减轻企业税负，很大程度上低于传统税负水平。

注意：各个地区出台的财政优惠政策不一样，税率也会有所不同。

如何找到靠谱“税收洼地”

一是判断对方渠道是否靠谱，可以查询对方渠道是否在政府备案，对方是否提供过成功的优惠案例等。

三是看国家扶持的力度，全国存在各种各样的税收洼地，但政府对其的支持力度不尽相同。支持力度越大，则优惠就越大。因此企业在入驻时，要选择国家大力扶持发展的“税收洼地”，背靠国家的信用和支持，从而享受到从工商、到税务、再到财务的更加优惠的税收政策。

注意：小编在这里提醒各位，“税收洼地”是帮助企业合理的节税而不是“避税的天堂”，公民的义务我们得好好履行，才能享受应有的权利，绝不偷税漏税。如需了解相关税收政策可以咨询小编。

放眼国内：了解“税收洼地”的地区

霍尔果斯

提到霍尔果斯，相信大家都是耳熟能详，传说中影视行业的“避税天堂”，据媒体不完全统计，从2011年到2018年，来自内地的影视文化公司在这座小城的注册数多达1600多家。在霍尔果斯注销公司，享受的政策是五免五减半，五年内免征企业所得税，第二个五年企业所得税减半征收，增值税奖励给企业地方留存的50%，奖励力度在中国境内算是非常好的政策。但是因为国家的限制，截止2018年6月前，霍尔果斯全面停止招商了，在整顿，树大招风太多企业去当地，影响到了中央的财政。

上海崇明

上海崇明园区招商是从2003年开始的，一直以来政策都是相对稳定的，上海是最先做总部经济招商的，园区会结合实际情况，达到预期目标后，就停止对外招商，第二年有空出的名额，又会对外招商，所以上海园区个人独资企业数量控制得很好，受外界影响不大，个人独资企业的核定征收同样是根据开票额的10%作为企业利润，再按五级累进制5%-35%进行核算，综合税率：4.07%-5.28%。由于去年受大环境的影响，娱乐圈爆出一系列的明星偷税漏税事件，导致上海崇明税收优惠受影响，于2021年停止招商了。

当然，目前国家还出台了其他地区城市的一些“税收洼地”的财政优惠政策，像一些西部大开发地区，少数民族地区、革命根据地都相继的有出台，而且政策正常稳定，受地方政府保护。园区建园时间长，经验丰富。企业如果想为企业节税，减轻税负压力，可以选择这些地区。

1、自然人代开(普票)：山东、河南、贵州、云南、湖南、湖北、深圳 综合税负1.3%-2.5%(各地区个税有差异),不需要注册主体，个税按生产经营所得核定，有完税凭证，额度年500万/人/年。

2、个体户(大额个体户500万)

地区：成都、重庆、江西、河南、天津、湖南

开普票时：服务业总税负1.35%-1.5%，商贸业总税负1%-1.2%;(各地区个税有差异)

开专票时：服务业总税负3.8%;

3、有限公司返税

地区：重庆、浙江、江西、上海

增值税：以纳税总额的15%-35%扶持;

所得税：以纳税总额的12%-28%扶持;

扶持周期：每月(100%及时兑现)

4、灵活用工结算政策

企业总税负成本6.2%-6.72%，合理取得6%专票，C端个人不需要买社保，C端个人收入临时税务登记核定征收，有完税凭证，资金结算秒过账;

5、海南政策

注册地址与实际场地租赁+工商代办+社保托管+人才政策申请+企业认定申请+代理记账服务+财政奖励申请+日常职能部门检查应对